【会社員向け】選択制DCは「入ったほうが得」？社会保険の“見落とし”を考えてみた
「選択制DC、入ったほうが得ですよ。税金も社会保険料も安くなりますから」——会社からそう勧められて、「へえ、それならやってみようかな」と思ったこと、ありませんか？
たしかに、それはウソではありません。給与の一部を積み立てに回すと、手取りに効いてくる税金や社会保険料は、たしかに軽くなります。
でも、ちょっと待ってください。私は、お金の話と並行して、会社で社会保険の手続きにも関わってきました。その経験から言うと、この「社会保険料が安くなる」という話には、多くの人が見落としがちな“裏側”があります。今日は、勧められるまま決めてしまう前に、ぜひ知っておいてほしいその裏側を、できるだけやさしくお話しします。
最初に、結論からお伝えします。
- 選択制DCで給与の一部を積み立てに回すと、社会保険料は下がる（手取りに有利＝メリット）。
- でも、その分「標準報酬月額」という“給与のものさし”も下がるので、そのものさしで決まる保障（病気・出産・育児のときの手当や、将来の年金）も下がる可能性がある。
- だから、目先の手取りだけでなく、いざというときの保障まで含めて両面を見てから決めるのがいい——というのが、人事として社会保険を見てきた私の考えです。（私自身が給与で受け取った理由は別にあり、後でお話しします）
（※これは私自身の考え方と一般的な仕組みの説明であり、加入する・しないをすすめるものではありません。判断はご自身の状況に合わせて）
そもそも「選択制DC」って何？ なぜ社会保険料が下がるの？
まず、言葉の整理です。選択制DCは、企業型の確定拠出年金（DC）のひとつのかたちで、ざっくり言うと——
「給与の一部を、そのまま給与で受け取るか、それともDC（年金の積み立て）に回すか、自分で選べる」仕組みです。
そして、ここがポイントです。DCに回したお金は、「給与」としては扱われません。だから、
- そのお金には所得税・住民税がかからない（節税）。
- そのお金は社会保険料の計算からも外れるので、社会保険料も安くなる。
これが「税金も社会保険料も安くなる」と言われる理由です。たしかに、目先の手取りという意味では、おトクに見えます。
でも、「給与として扱われない」ということは、裏を返すと——あなたの“給与の額”が、公式には下がるということでもあるんです。ここが、今日いちばんお伝えしたいところにつながります。
カギは「標準報酬月額」という“ものさし”
少しだけ、専門用語を1つだけ覚えてください。「標準報酬月額（ひょうじゅんほうしゅうげつがく）」です。
これは、あなたの毎月の給与を、区切りのいい金額に当てはめたもので、いわば「あなたの給与の“ものさし”」です。会社員の社会保険は、このものさしを基準にして、いろいろな金額が決まります。
- 毎月引かれる社会保険料（健康保険・厚生年金）……このものさしで決まる。
- 病気・出産・育児などで休んだときにもらえる手当……このものさしで決まる。
- 将来もらう厚生年金……このものさし（の積み重ね）で決まる。
つまり、標準報酬月額が下がると、「払う保険料」が下がると同時に、「もらえる保障」も下がる。両方が、同じものさしで連動しているんです。
選択制DCで給与の一部を積み立てに回すと、この標準報酬月額が下がることがあります。「保険料が安くなった」と喜んでいたら、実は同時に“もらえる保障”も静かに下がっていた——これが、見落としがちな裏側です。
（なお、この「標準報酬月額」がそもそもどうやって決まるのか——なぜ4〜6月の給与が大事になるのか——は、別記事でくわしく整理しました。→ 【会社員向け】社会保険料が急に増えた・減ったのはなぜ？標準報酬月額の仕組みを人事目線で整理してみた）
では、具体的に何が下がる可能性があるの？
「もらえる保障が下がる」と言われても、ピンと来ないと思うので、具体的に並べてみます。どれも、標準報酬月額（給与）をものさしに計算されるお金です。
| いつ・どんな場面のお金か | 制度 | 影響 |
|---|---|---|
| 病気・ケガで働けず休んだとき | 傷病手当金（健康保険） | 下がる可能性 |
| 出産で会社を休んだとき | 出産手当金（健康保険） | 下がる可能性 |
| 育児で休んだとき | 育児休業給付（雇用保険） | 下がる可能性 |
| 老後にもらう年金の上乗せ部分 | 厚生年金（報酬比例部分） | 下がる可能性 |
| 万一・障害が残ったとき／遺された家族へ | 障害厚生年金・遺族厚生年金 | 下がる可能性 |
たとえば傷病手当金や出産手当金は、「標準報酬月額のおよそ3分の2」が、休んでいる間の支えになります。もとになる標準報酬月額が下がれば、この支えも、その分だけ薄くなります。
👉 この「傷病手当金」については、もらえる条件・金額・申請の流れ・退職後も受け取れるケースまで、別記事でくわしくまとめました。→ 【会社員向け】傷病手当金とは？会社を休んでももらえるお金の条件・金額・申請を整理
育児休業給付も同じで、休む前の給与をもとに計算されるので、給与が下がっていれば、受け取る額にも響きます。
そして、いちばん長い目で効いてくるのが将来の厚生年金です。厚生年金の一部は「現役時代の給与（標準報酬月額）の積み重ね」で決まるので、給与を下げている期間が長いほど、将来の年金もその分、少なくなる可能性があります。
（細かい話ですが、給与そのものを下げる仕組みなので、残業代などの割増賃金の単価にも影響しうる、という指摘もあります）
大事なのは「こわがらせる」ことではなく、フェアに見ること
ここまで「下がる、下がる」と書いてきましたが、「だから選択制DCはダメ」と言いたいわけではまったくありません。むしろ、フェアに両面を見てほしいんです。
メリット側も、ちゃんと大きい。
- 所得税・住民税・社会保険料が軽くなる（手取りに効く）。
- DCの中での運用の利益には税金がかからない。
- コツコツ、半強制的に老後資金が積み上がる。
そして、影響の大きさは人によって全然ちがいます。
- 積み立てる金額が小さければ、保障への影響も小さい。
- そもそも、これから産休・育休・病気で長く休む可能性がどのくらいあるか、ライフステージによっても重みが変わる。
- 「保険料が安くなって浮いたお金」や「運用で増えたお金」で、減った保障分をカバーできるなら、トータルでは問題にならない、という見方もあります。
専門家の解説でも、「デメリットだけを見て判断するのではなく、いくら拠出して、どんな影響があって、どんな税制メリットがあるのかをセットで考えて決めるのがよい」とされています。私も、まったくそのとおりだと思います。
私自身は、こうして給与で受け取った
ここからは私の話です。「こうすべき」ではなく、「私はこうした」として読んでください。
正直にお話しすると、私が選択制を給与で受け取ったのは「保障を守るため」ではありませんでした。理由はこんなところです。
- 将来の老後資金より、まず“今の生活”にあてたかったから。
- 企業型DCのメニューに、自分が欲しい商品（全世界株やS&P500）がなかったから。
そして、投資に回せる余裕ができたタイミングで、その分を新NISAに回しました。新NISAなら欲しい商品を自由に買えて、いつでも引き出せます。つまり私の場合は「保障とのバランスを計算した」というより、“今の生活”と“商品の自由さ”を優先した結果でした。
このあたりの「企業型DCと新NISA、どっちにどう置くか」という全体の考え方は、別記事にくわしくまとめています。
→ 【会社員向け】企業型DCと新NISA、私はこう使い分けた｜“出どころ”で考えるお金の整理術
ただ、人事として社会保険に関わってきたからこそ、この記事で取り上げた「保障が下がる」という観点も決して軽くないと感じています。私は別の理由で給与受け取りを選びましたが、保障を重く見て決める人がいれば、それもとても理にかなっています。正解は人それぞれです。
そして、人事として相談を受けてきた中で、ひとつ気をつけてほしいことがあります。選択制は、一度「給与から積み立てる」を選ぶと、あとで「やっぱり全額を給与で受け取りたい（生活費や新NISAに回したい）」と思っても、掛金をゼロには戻せないことがあるんです（会社の制度によります）。そうした相談を受けたとき、私は「いったん掛金を最低額まで下げる」方法を案内しています。「やめられない＝もう詰み」ではなく、金額を最小にして影響を抑える手がある——これは、知っておくと安心です。
じゃあ、どうやって決めればいい？（私の確認ステップ）
「結局、自分はどうすれば？」となりますよね。私がもし相談されたら、こんな順番で確認してみては、とお伝えしています。
- いくら積み立てられるのか（掛金の額）を確認する。 金額が小さければ、保障への影響も小さくなります。
- 自分のライフステージを思い浮かべる。 これから産休・育休の可能性があるか。健康面の不安はどうか。「いざというとき」が近いほど、保障の重みは増します。
- 会社の制度説明の資料を読む。 選択制を導入している会社は、こうした保障への影響を説明することになっています。資料に注意書きがあるはずなので、必ず目を通してください。
- 分からなければ、会社の担当部署に聞く。 「これを選ぶと、傷病手当金や将来の年金はどう変わりますか？」と具体的に聞けば、たいてい試算や説明をしてもらえます。
大事なのは、「得らしいから」と、よく分からないまま決めないこと。メリットも、この“裏側”も両方知ったうえで選べば、どちらを選んでも納得できます。
まとめ：手取りと“もしもの保障”は、セットで見る
要点を整理します。
- 選択制DCで給与の一部を積み立てに回すと、社会保険料は下がる（手取りに有利）。
- でも同じ「標準報酬月額」を、もらえる保障も使っている。だから傷病手当金・出産手当金・育児休業給付・将来の厚生年金などが下がる可能性がある。
- これは「ダメ」という話ではなく、メリットと裏表。影響の大きさは、掛金額・ライフステージで人それぞれ。
- 決め方は、掛金額・自分のライフステージ・会社の説明資料を確認し、両面を見たうえで。
- 私は「いざというときの保障」と「新NISAの自由さ」を優先して、給与で受け取った。でも正解は人それぞれ。
最初の一歩は、会社の選択制DCの説明資料を開いて、「この保障はどう変わります」という注意書きを探してみること。そこに、あなたが決めるためのヒントが、ちゃんと書かれています。
参考にした公式情報
社会保険や年金の仕組みの部分は、次の公式情報を参考にしています。制度は改正されることがあるので、最新の内容はリンク先でご確認ください。
- 標準報酬月額と厚生年金保険料の関係……日本年金機構「厚生年金保険の保険料」
- 傷病手当金・出産手当金の計算（標準報酬月額をもとに決まること）……全国健康保険協会（協会けんぽ）「出産手当金」
- 選択制DC（選択型DC）が社会保障の給付に与える影響……ニッセイ基礎研究所「いわゆる『選択型DC』の問題点について」
- 企業型確定拠出年金・選択制の制度……厚生労働省「確定拠出年金制度」
※本記事は私（まねぶ）自身の体験と考え方、および一般的な制度の説明であり、選択制DCへの加入・非加入や、特定の運用方針をすすめるものではありません。社会保険・税制・年金の取り扱いや給付額は、改正や個人の状況・お勤め先の制度によって異なります。具体的な影響額は会社の制度資料や担当部署、各公式情報で確認のうえ、ご自身の判断と責任で行ってください。
学びはマネから。
